证券代码:002616 证券简称:长青集团 公告编号:2024-018
债券代码:128105 债券简称:长集转债
广东长青(集团)股份有限公司
可一样公司债券 2024 年付息公告
本公司及董事会整体成员保证信息涌现内容的真确、准确和好意思满,莫得舛讹
记录、误导性答复或紧要遗漏。
尽头教唆:
“长集转债”将于 2024 年 4 月 9 日按面值支付第四年利息,每 10 张债券
(面值 1,000 元)利息为 15.00 元(含税);
“长集转债”票面利率为:第一年 0.40%,第二年 0.60%,第三年 1.00%,
第四年 1.50%,第五年 1.80%,第六年 2.00%;
“长集转债”本次付息的债权登记日为 2024 年 4 月 8 日,凡在 2024 年 4
月 8 日(含)前买入并捏有本期债券的投资者享有本次派发的利息;2024 年 4
月 8 日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息;
广东长青(集团)股份有限公司(以下简称 “公司”) 于 2020 年 4 月 9
日公开辟行了 800 万张可一样公司债券(债券简称:长集转债,债券代码:
召募诠释书》
(以下简称“召募诠释书”)和《广东长青(集团)股份有限公开辟
行 A 股可一样公司债券上市公告书》
(以下简称“上市公告书”)的关联功令,公
司将于 2024 年 4 月 9 日支付“长集转债”于 2023 年 4 月 9 日至 2024 年 4 月 8
日历间的利息,现将付息事项公告如下:
一、本期债券的基本情况
日
(1)本次付息是“长集转债”第四年付息,技能为 2023 年 4 月 9 日至 2024
年 4 月 8 日,票面利率为 1.50%。
(1)年利息筹算
年利息指可一样公司债券捏有东说念主按捏有的可一样公司债券票面总金额自可
一样公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。
年利息的筹算公式为:I=B×i
I:指年利息额;
B:指本次刊行的可一样公司债券捏有东说念主在计息年度(以下简称“以前”或
“每年”)付息债权登记日捏有的可一样公司债券票面总金额;
i:指可一样公司债券确以前票面利率。
(2)付息花样
①本次刊行的可一样公司债券收受每年付息一次的付息花样,计息肇始日为
可一样公司债券刊行首日 2020 年 4 月 9 日。
②付息日:每年的付息日为本次刊行的可一样公司债券刊行首日起每满一年
确当日。如该日为法定节沐日或休息日,则顺延至下一个使命日,顺延技能不另
付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一来回日,公
司将在每年付息日之后的五个来回日内支付以前利息。在付息债权登记日前(包
括付息债权登记日)肯求一样成公司股票的可一样公司债券,公司不再向其捏有
东说念主支付本计息年度及以后计息年度的利息。
④可一样公司债券捏有东说念主所获取利息收入的豪迈税项由捏有东说念主承担。
(以下简称“中国结算深圳分公司”)
司(以下简称“中诚信评级”)
证实中诚信评级 2020 年 2 月 13 日出具的《广东长青(集团)股份有限公司
公开辟行 A 股可一样公司债券信用评级答复》
(信评委函字【2020】G081-4 号),
公司主体信用品级为 AA,评级量度领路,本次债券的信用品级为 AA。
证实中诚信评级 2020 年 6 月 22 日出具的《广东长青(集团)股份有限公司
公开辟行可一样公司债券追踪评级答复》(信评委函字【2020】追踪 1089 号),
公司主体信用品级为 AA,评级量度为领路,督察“长集转债”的信用品级为 AA。
证实中诚信评级 2021 年 5 月 28 日出具的《广东长青(集团)股份有限公司
公开辟行可一样公司债券追踪评级答复(2021)》
(信评委函字【2021】追踪 0459
号)
,公司主体信用品级为 AA,评级量度为领路,盈富配资督察“长集转债”的信用品级
为 AA。
证实中诚信评级 2022 年 5 月 20 日出具的《广东长青(集团)股份有限公司
公开辟行可一样公司债券追踪评级答复(2022)》
(信评委函字【2022】追踪 0293
号),公司主体信用品级为 AA-,评级量度为领路,债券信用品级为 AA-。
证实中诚信评级 2023 年 4 月 26 日出具的《广东长青(集团)股份有限公司
公开辟行可一样公司债券追踪评级答复(2023)》
(信评委函字【2023】追踪 0146
号),公司主体信用品级为 AA-,评级量度为领路,督察“长集转债”的信用等
级为 AA-。
二、本次付息决策
证实《召募诠释书》的功令,本期为“长集转债”第四年付息,计息技能为
(面值 1,000 元)派发利息为东说念主民币 15.00 元(含税)。
对于捏有“长集转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券捏有东说念主,利息所得
税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴,公司不代扣代缴所得税,
践诺每 10 张派发利息为东说念主民币 12.00 元;对于捏有“长集转债”的及格境外投
资者(QFII 和 RQFII),践诺每 10 张派发利息为东说念主民币 15.00 元(即免征所得税);
对于“长集转债”的其他债券捏有东说念主,每 10 张派发利息为东说念主民币 15.00 元,其
他债券捏有东说念主应自行交纳债券利息所得税,公司不代扣代缴所得税。
三、付息债券登记日、除息日及付息日
证实《召募诠释书》及《上市公告书》等关联要求功令,本次可转债付息的
债权登记日、除息日及付息日如下:
四、本次付息对象
本次付息对象为:限制 2024 年 4 月 8 日(债权登记日)下昼深圳证券来回
所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的整体“长集转债”捏有东说念主。
五、债券付息要道
公司将托福中国结算深圳分公司进行本次付息,并向中国结算深圳分公司指
定的银行账户划付用于支付利息的资金。中国结算深圳分公司收到款项后,通过
资金结算系统将“长集转债”本次利息划付给相应的付息网点(由债券捏有东说念主指
定的证券公司生意部或中国结算深圳分公司认同的其他机构)。
六、对于本次付息对象交纳公司债券利息所得税的诠释
证实《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》以过头他联系税收规矩和文献的功令,
本期债券个东说念主(包括证券投资基金)债券捏有者应交纳企业债券利息个东说念主所得税,
纳税税率为利息额的 20%。证实《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主所得
税代扣代缴使命的见告》(国税函[2003]612 号)功令,本期债券利息个东说念主所得
税长入由各付息网点在向债券捏有东说念主支付利息时谨慎代扣代缴,当场入库。
证实《对于境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、升值税计谋的见告》
(财
税 2018[108]号)功令,自 2018 年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止,对境外
机构投资境内债券阛阓取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税;证实
《对于持续境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、升值税计谋的公告》(财政
部、税务总局公告 2021 年 34 号),境外机构投资者投资境内债券阛阓取得的债
券利息收入暂免征收企业所得税和升值税的计谋扩充期限蔓延至 2025 年 12 月
期债券利息暂免征企业所得税。上述暂免征收企业所得税的限制不包括境外机构
在境内建立的机构、容颜取得的与该机构、容颜有践诺筹商的债券利息。
其他债券捏有者的债券利息所得税需自行交纳。
七、筹商花样
筹议部门:公司证券部
筹议地址:广东省中山市小榄工业正途南 42 号
筹商东说念主:何骏、苏慧仪
电话:0760-22583660
传真:0760-89829008
八、备查文献
特此公告。
广东长青(集团)股份有限公司董事会